PRÓXIMA PUBLICACIÓN. FECHA PREVISTA 30/06/2025
El Memento Prevención del Blanqueo de Capitales y la Financiación del Terrorismo es una obra que recoge de forma completa y exhaustiva el régimen jurídico nacional e internacional en materia de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo (PBC/FT).
Completo:
En él se detallan de manera rigurosa las obligaciones de PBC/FT diferenciando entre los distintos sujetos obligados por esta exigente normativa: abogados, notarios, registradores, promotores inmobiliarios, entidades financieras, auditores de cuentas, contables externos o asesores fiscales, entre otros profesionales.
Recoge con detalle los diversos aspectos relacionados con la PBC/FT, como la obligación de examen especial de aquellas operaciones sospechosas de estar relacionadas con el blanqueo de capitales y su comunicación al SEPBLAC, o la obligación de presentar el formulario de declaración de identificación del titular real que debe aportarse junto con las cuentas anuales de determinadas sociedades.
También estudia de forma completa el régimen de infracciones y sanciones en materia de PBC/FT, analizando con detalle los distintos tipos infractores y las sanciones en la materia, incluyendo el régimen sancionador administrativo en materia de declaración de medios de pago, utilización de efectivo y transacciones económicas con el exterior.
Igualmente recoge aspectos novedosos, como las monedas virtuales y las emisiones en forma de ICOs y sus posibles implicaciones en materia de blanqueo de capitales.
Actualizado
Práctico:
Fiel a la Sistemática Memento, garantía de rigor y agilidad de consulta, la obra pretende ofrecer un enfoque verdaderamente práctico de la materia, y para ello recoge, además de las disposiciones legales aplicables, las recomendaciones y mejores prácticas emanadas del GAFI, del Comité de Basilea, de los supervisores europeos y nacionales, así como la más reciente jurisprudencia sobre los distintos aspectos relacionados con la prevención del blanqueo de capitales. Y ello para facilitar a los abogados, profesionales, directivos y empleados de las entidades obligadas una mejor comprensión de la exigente normativa sobre PBC/FT.
NOVEDADES NUEVA EDICIÓN
- Nuevo paquete normativo europeo: incorporación del Reglamento (UE) 2024/1624, aplicable directamente desde el 10 de julio de 2027.
- Nuevos sujetos obligados: inclusión de agentes de fútbol y clubes de fútbol profesional como sujetos obligados.
- Directiva (UE) 2024/1640 (Sexta Directiva). Sustituye a la Quinta Directiva. Refuerza la cooperación transfronteriza y la lucha contra el blanqueo. En proceso de consulta pública por el Ministerio de Economía, Comercio y Empresa. Transposición obligatoria antes del 10 de julio de 2027.
- Nueva Autoridad Europea de Lucha contra el Blanqueo de Capitales y la Financiación del Terrorismo (AMLA) creada por el Reglamento (UE) 2024/1620. Inicio de funciones previsto antes del 31 de diciembre de 2025.
- Actualización de jurisprudencia. Inclusión de los últimos pronunciamientos de la jurisdicción contencioso-administrativa y penal nacional y del Tribunal de Justicia de la Unión Europea.
- Nuevos catálogos de indicadores de riesgo (2024) aprobados por la Comisión de Prevención del Blanqueo de Capitales, aplicables a:
o Entidades de crédito.
o Proveedores de servicios de criptoactivos.
o Entidades de pago, dinero electrónico, cambio de moneda, transferencias.
o Profesionales inmobiliarios.
o Notarios, registradores, abogados, auditores.
o Comerciantes de objetos de valor (joyas, arte, antigüedades, etc.).
- Novedades en el capítulo sobre criptoactivos
- Desarrollo legislativo del Reglamento MiCA.
- Inclusión de:
o Reglamentos Delegados (UE) 2025/1140 y 2025/1141 (publicados el 10 de junio de 2025).
o Acuerdo Multilateral sobre intercambio automático de información sobre criptoactivos (publicado el 27 de mayo de 2025).
ÍNDICE
CAPÍTULO 1. ASPECTOS GENERALES Y NORMATIVA
CAPÍTULO 2. ORGANIZACIÓN ADMINISTRATIVA
CAPÍTULO 3. SUJETOS OBLIGADOS
CAPÍTULO 4. FIDEICOMISOS O TRUST
CAPÍTULO 5. OBLIGACIONES DE DILIGENCIA DEBIDA
CAPÍTULO 6. OBLIGACIONES DE INFORMACIÓN
CAPÍTULO 7. OBLIGACIONES DE CONTROL INTERNO
CAPÍTULO 8. OBLIGACIONES DE ADMINISTRADORES, EMPLEADOS, DIRECTIVOS Y AGENTES
CAPÍTULO 9. GRUPOS DE SOCIEDADES
CAPÍTULO 10. OBLIGACIÓN DE DECLARAR DETERMINADOS MOVIMIENTOS DE EFECTIVO
CAPÍTULO 11. SANCIONES Y CONTRAMEDIDAS FINANCIERAS INTERNACIONALES
CAPÍTULO 12. RÉGIMEN SANCIONADOR
CAPÍTULO 13. REVISIÓN E IMPUGNACIÓN DE LAS SANCIONES
CAPÍTULO 14. LIMITACIONES A LOS PAGOS EN EFECTIVO
CAPÍTULO 15. MOVIMIENTOS DE CAPITALES Y TRANSACCIONES ECONÓMICAS CON EL EXTERIOR
CAPÍTULO 16. PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES
CAPÍTULO 17. MONEDAS VIRTUALES E ICOS
CAPÍTULO 18. DELITO DE BLANQUEO DE CAPITALES
CAPÍTULO 19. TERRORISMO
ANEXOS Y FORMULARIOS
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